应收账款等使用科目核算,需要把科目核算方式改成辅助核算,如何操作?
可以使用“科目转辅助”的功能,开启“辅助”核算哦,步骤如下:
1.先反结账到建账月份:
2.备份账套:打开【设置-财务设置-科目与期初】,点击右上角“科目转辅助”,先点击提示框的“点我备份”(备份成功的数据会显示在【设置-财务设置-账套备份】中);
3.科目转辅助:再点击“进入转换页面”,选择待转明细科目(比如“应收账款”科目要启用辅助,可选择“应收账款”)、对应辅助类别和选择辅助名称,点击“开始转换”;
4.最后核对数据无误后并结账就可以了。
原来用一级科目做账,需要科目转辅助,如何操作?
1、请点击左侧【设置-财务设置-科目与期初】,在右侧的“科目”页签中,找到需转辅助的一级科目,点击科目编码后方的“+”,弹框中录入科目名称后回车(例如库存商品,可以新增二级科目库存商品-库存);
2、进行“科目转辅助”,操作步骤可查看问题【科目转辅助功能如何使用】。
小提示:如果待转科目还存在余额,科目转辅助后,您先新增辅助明细项,再录入结转凭证(如第1步的举例,将“库存商品-库存”的余额,结转到新增的辅助明细中,做分录 借:库存商品-A货物/B货物,贷:库存商品-库存)。
企税月(季)报中小微减免额如何计算?
小微减免数据是分段计算的:
1、0<应纳税所得额≤100万,在原优惠基础(减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳)上再减半征收;
相当于是按照所得的2.5%计算税额(也就是此区间内,减免的是22.5%的部分)。
2、100万<应纳税所得额≤300万,应纳税所得额按原50%计算,再乘以20%的税率,相当于是按照所得的10%计算税额(也就是此区间内,减免的是15%的部分)。
3、最终减免额是两部分之和。
企税月(季)报A类营业收入、营业成本、利润总额如何填写?
第一行"营业收入":主营业务收入+其他营业收入,是不包含营业外收入的。
第二行"营业成本":主营业务成本+其他业务成本,是不包含期间费用的。
第三行"利润总额":
营业利润+营业外收入-营业外支出=营业收入-营业成本-税金及附加-期间费用+营业外收入-营业外支出
报表中的利润总额与利润表中数据一致,不是第1行减去第2行的数据哦~
温馨提醒:若亏损利润总额填写负数。